Na dôchodok sa oplatí pripravovať vopred. Štátny dôchodok môže byť dôležitou súčasťou príjmu v starobe, no nemusí vždy stačiť na udržanie životného štandardu, na ktorý sme boli zvyknutí počas pracovného života. Aj preto má zmysel myslieť na vlastné úspory a vytvárať si finančnú rezervu priebežne. Jednou z možností je doplnkové dôchodkové sporenie, známe aj ako tretí pilier.

Čo je doplnkové dôchodkové sporenie?

Doplnkové dôchodkové sporenie (tretí pilier) je dlhodobé a pravidelné odkladanie finančných prostriedkov na osobný účet účastníka. Funguje počas produktívneho veku a jeho cieľom je pomôcť človeku vytvoriť si dodatočný príjem na dôchodok. Ide o dobrovoľný systém sociálneho zabezpečenia na Slovensku, ktorý dopĺňa štátom vyplácaný dôchodok.

Tretí pilier je určený všetkým, ktorí chcú mať v dôchodkovom veku väčšiu finančnú istotu a nechcú sa spoliehať iba na dôchodok zo štátu. Využiť ho môžu ľudia, ktorí si chcú udržať životný štandard aj po skončení pracovného života, ale aj zamestnanci, ktorým na sporenie môže prispievať zamestnávateľ ako formou zamestnaneckého benefitu. 

Jeho výhodou je najmä jednoduchosť a pravidelnosť. Účastník si zvolí výšku príspevku podľa svojich možností. Minimálna výška mesačného príspevku účastníka nie je stanovená. Výšku príspevku aj frekvenciu platenia je možné kedykoľvek počas roka meniť. Ak sa dostane do náročnejšej životnej situácie, platenie príspevkov môže dočasne prerušiť a pokračovať neskôr, keď sa jeho podmienky zlepšia.

Ako tretí pilier funguje?

Základom tretieho piliera je pravidelné sporenie. Na osobný účet účastníka môžu prichádzať jeho vlastné príspevky a v prípade zamestnaneckej zmluvy aj príspevky zamestnávateľa. Nasporené prostriedky sa následne zhodnocujú v doplnkových dôchodkových fondoch, ktoré sa môžu líšiť investičnou stratégiou aj mierou rizika.

Účastník si môže vybrať fond podľa svojho investičného profilu a zároveň má možnosť sporiť si aj vo viacerých fondoch súčasne. Tie sa odlišujú najmä tým, akú mieru rizika pri zhodnocovaní úspor prinášajú.

Na tretí pilier si môžu prispievať zamestnanci, živnostníci, nezamestnaní aj študenti od 18 rokov. Horná veková hranica pre vstup do tretieho piliera nie je stanovená.

Aké výhody môže tretí pilier priniesť?

Na sporenie v treťom pilieri môže účastníkovi prispievať aj zamestnávateľ, ktorý má zmluvu s doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou. Zamestnávateľ si môže svoje príspevky odpočítať z daní až do výšky 6 % ročne z vymeriavacieho základu zamestnanca.

Za splnenia zákonom stanovených podmienok môžu byť príspevky účastníka odpočítateľnou položkou zo základu dane až do výšky 180 eur ročne.

Ďalšou výhodou je pravidelný prehľad o úsporách – spoločnosť zasiela výpis z osobného účtu raz ročne bezplatne a tiež kedykoľvek na vyžiadanie.

Dôležité je aj to, že v prípade úmrtia účastníka alebo poberateľa dočasného doplnkového dôchodku môžu byť nasporené prostriedky vyplatené oprávnenej osobe určenej v zmluve alebo sa stanú predmetom dedenia vo výške aktuálnej hodnoty zostatku na osobnom účte.

Tretí pilier preto nemusí byť len sporením na vzdialenú budúcnosť. Je to spôsob, ako si už dnes postupne vytvárať väčšiu finančnú stabilitu, využiť prípadný príspevok zamestnávateľa a pripraviť sa na obdobie, v ktorom môže byť každé dodatočné euro vítanou pomocou.

Viac informácií o príprave na dôchodok nájdete na stránke NN Slovensko.

Upozornenie: S uzatvorením účastníckej zmluvy je spojené aj riziko a doterajší výnos doplnkového dôchodkového fondu v správe NN Tatry – Sympatia, d.d.s., a.s. nie je zárukou rovnakého výnosu doplnkového dôchodkového fondu v budúcnosti. Činnosť doplnkovej dôchodkovej spoločnosti je pod dohľadom Národnej banky Slovenska.